“合理合法”与“有效筹划”是纳税筹划、税务筹划中的两大重要内容。是指在税法所规定的范围之内，通过对经营、投资、理财等活动的预先进行与安排，从而最大限度地获取“节税”的税务效益。
税务筹划方法有以下几种：
1、对国家的税收优惠政策要进行充分的利用。
选择投资区域和行业进行税收筹划的一个重要条件是投资于不同地区、不同行业，享受不同的税收优惠。
对于创业者来说，需要权衡节税和其他成本增加的多少。比如，据企业反馈，在沿海地区三个月可以完成的事情，在节税地区九个月就完成不了。物流成本导致成本大幅增加。
比如海南的税收洼地，“零关税、低税率、简税制”。西部地区注册立减15%。
企业所得税和个人所得税的最高税率为15%;企业进口自用生产设备免征进口关税、进口环节增值税和消费税;旅游、现有服务业、高新技术产业企业免征2025年前新增境外直接投资收益等企业所得税。
2、合理利用企业的组织形式进行税收筹划，如设立个人独资企业、个体工商户等
不同的组织形式采用独立纳税和合并纳税，会对总公司的税负产生影响。企业可以利用新规，通过选择分支机构的组织形式，进行有效的税收筹划。
公司所有制形式及相应的税收规定概述如下：
(1)独资企业。个人独资企业的投资者，将其全部生产经营所得作为应纳税所得额。税务局可以查询工商变更信息。个人独资企业需要提前考虑投资和退出时需要缴纳的个人所得税。此外，个人投资者需要为股息缴纳20%的税。
(2)合伙企业。合伙企业实行先分享后纳税的原则。应纳税所得额，按照合伙企业的营业收入与合伙协议的比例确定。没有约定比例的，按照合伙人的营业收入和合伙人人数平均计算应纳税所得额。
合伙企业对外投资分配的利息、股息、红利，按照合伙协议约定分配，确认各投资方的利息、股息、红利。
(3)公司形式。在创业阶段，企业以法人公司的身份进行投资。如果未来退出，投资价值与退出时价值之间的差额需要缴纳25%的税率。此外，在企业退出时，可以判断是不是满足特别税改制的条件来节省税款。公司形式具有股息优势，符合条件的居民企业之间的股息红利免税。
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